BUDŻET


DOCHODY



Dochody ogółem wykonane w 2021 r.

66 107 003

+20,63%

do roku 2020


Dochody ogółem na mieszkańca w 2021 r.

6 831

+19,80%

do roku 2020


6 020

Dochody bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom transferów bieżących do budżetu.

811

Dochody majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na skuteczność działań w zakresie pozyskiwania dodatkowych środków na inwestycje.

1 423

Dochody własne na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom samodzielności finansowej jednostki i poziom elastyczności budżetu.

509

Dochody unijne na mieszkańca


Wartość wskazuje na aktywność jednostki w zakresie pozyskiwania środków zewnętrznych.



Najważniejszym źródłem dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2021 r. była subwencja ogólna wykonana na poziomie blisko 15,2 mln zł. Drugim najważniejszym źródłem dochodów gminy były dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej zlecone gminom, związane z realizacją świadczenia wychowawczego stanowiącego pomoc państwa w wychowywaniu dzieci (środki na realizację programu "Rodzina 500+"), które wykonano na poziomie ponad 12,0 mln zł (18% dochodów ogółem). Trzecim najważniejszym źródłem dochodów gminy były wpływy z udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), stanowiące ponad 14% wszystkich dochodów. W stosunku do roku poprzedniego wpływy Gminy Dobrzyniewo Duże z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych wzrosły o 19%, co należy odczytywać zdecydowanie pozytywnie. Nie mniej jednak wskazać należy na wysokie usztywnienie strony dochodowej budżetu Gminy Dobrzyniewo Duże, gdyż czwartym najważniejszym źródłem dochodów były dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich wykonane na poziomie blisko 4,0 mln zł. Oznacza to, że cztery najważniejsze źródła dochodów gminy zapewniły w 2021 r. łącznie ponad 61% wpływów do budżetu. Dopiero piątym, najważniejszym źródłem dochodów był podatek od nieruchomości, który jest jednocześnie najważniejszym źródłem dochodów własnych gminy. Wykonanie na poziomie blisko 3,7 mln zł zapewniło niecałe 6% wpływów budżetowych w 2021 r.



10 głównych źródeł dochodów Gminy w 2021 r.



Dochody Gminy Dobrzyniewo Duże w 2021 r.

Struktura dochodów Gminy Dobrzyniewo Duże w 2021 r.



WYDATKI



Wydatki ogółem WYKONANE w 2021 r.

58 439 499

-1,89%

do roku 2020


Wydatki ogółem na mieszkańca w 2021 r.

6 039

-2,57%

do roku 2020


5 235

Wydatki bieżące na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom środków jaki przeznaczano na realizację zadań bieżących jednostki.

804

Wydatki majątkowe na mieszkańca


Wartość wskazuje na poziom nakładów na realizację inwestycji oraz przyjęte priorytety w zakresie realizacji zadań własnych.

6 030 220

Środki własne

na inwestycje


Wartość nadwyżki operacyjnej pomniejszona o spłatę długu. Wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.

4 045 491

Wydatki zrealizowane

z dofinansowaniem


Wartość wydatków zrealizowanych z udziałem środków zewnętrznych. Świadczy o aktywności JST w zakresie pozyskiwania zewnętrznych źródeł finansowania.



W 2021 r. Gmina Dobrzyniewo Duże najwięcej środków przeznaczała na realizację zadań oświatowych. Suma wydatków poniesionych w działach 801 - Oświata i wychowanie oraz 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza wyniosła blisko 18,3 mln zł, co stanowiło ponad 31% wydatków ogółem. Obecność wydatków oświatowych na pierwszym miejscu w strukturze wydatków wpisuje się w standardowy obraz tej części budżetu w większości gmin w Polsce. Drugim najważniejszym kierunkiem wydatków gminy były środki wydawane w obszarze pomocy społecznej i wsparcia rodziny. Wiązały się one w głównej mierze z realizacją rządowego programu "Rodzina 500+" oraz wypłatą zasiłków i świadczeń rodzinnych. W 2021 r. zrealizowano je na poziomie 17,2 mln zł (suma wydatków w dziale 852 - Pomoc społeczna oraz 855 - Rodzina). Tym samym zadania z zakresu pomocy społecznej i wsparcia rodziny pochłonęły ponad 29% wydatków gminy. Znaczące środki wydawano również w obszarze gospodarki komunalnej oraz transportu i łączności, co wiązało się z realizowanymi przez gminę zadaniami inwestycyjnymi. Utrzymanie aparatu administracyjnego pochłonęło ponad 3,8 mln zł, co stanowiło blisko 7% wydatków budżetowych.

Główne kierunki wydatków Gminy Dobrzyniewo Duże w 2021 r.



ZADŁUŻENIE



Zadłużenie GMINY NA KONIEC 2021 r.

10 364 940

+24,31%

do roku 2020


Zadłużenie na mieszkańca na koniec 2021 r.

1 071

+23,45%

do roku 2020


7 667 504

Wynik budżetu

ogółem


Określa nominalną różnicę pomiędzy wysokością uzyskanych dochodów i zrealizowanych wydatków.

7 599 220

Wynik budżetu

bieżącego


Wartość wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji i spłaty zobowiązań bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego.

15,68%

Zadłużenie w stosunku do dochodów


Wartość wskazuje na udział kwoty długu w dochodach budżetowych.

12 747

Koszt obsługi

długu


Wartość wydatków na zapłatę odsetek od każdego 1 mln zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz emisji obligacji.



Zadłużenie Gminy Dobrzyniewo Duże na koniec 2021 r. wyniosło 10,4 mln zł. W stosunku do roku poprzedniego kwota zadłużenia gminy wzrosła o 2,0 mln zł. Wzrost zadłużenia Gminy Dobrzyniewo Duże jest wynikiem wysokiej aktywności inwestycyjnej gminy (z uwagi na ograniczone możliwości generowania dochodów własnych, w celu zrealizowania zadań inwestycyjnych zaciągnięto nowe zobowiązanie, które również stanowi wkład własnych do realizowanych inwestycji z dofinansowaniem). W odniesieniu jednak do wysokości uzyskiwanych dochodów zadłużenie stanowi 15,22%. Poziom wygenerowanej w 2021 r. nadwyżki operacyjnej zapewnia bezpieczeństwo finansowe, również w zakresie spełnienia ustawowej relacji zadłużenia, o której mowa w art. 242-244 ustawy o finansach publicznych.

Kształt WPF Gminy Dobrzyniewo Duże wg ostatniej zmiany podjętej w 2021 r.